Advertising

سلسلة مقالات النظام المصرفي

محمد محمود شريف - سلسلة مقالات النظام المصرفي (6) عجز البنك وما هي اجراءات معالجة العجز لمنع الإفلاس. انطلاقاً من المهمة الأساسية للبنوك وهي الجمع بين المدخرين (المودعين) وبين المستدينين، فأن البنوك وفي أثناء أداء تلك المهمة تحاول أن توازن بين ثلاثة أهداف (مرفق الشكل) يصعب تحقيقها في وقت واحد. هذه الأهداف هي: 1. أن يحقق البنك أعلي أرباح (عوائد) ممكنة نتيجة لأقراض المستدينين ونتيجة لشراء وبيع الصكوك في الأسواق المالية. 2. أن تكون القروض التي يقرضها البنك منخفضة المخاطر. 3. وأن يكون بالبنك سيولة كافية في كل الأوقات لتلبية رغبات المودعين في سحب أموالهم متي ما أرادوا ذلك. نلاحظ أن هذه الأهداف تعمل ضد بعضها البعض، فإذا انجرف البنك وراء تحقيق الهدف الأول فهذا يعني أن يقوم بالاحتفاظ بأقل رصيد غير متاح للأقراض وأن يقوم بأقراض كل الرصيد المتاح للأقراض Excess Reserve أو أن ينخرط في عمليات أقراض طويلة الأجل وبالتالي في كلا الحالتين لن يحتفظ بسيولة كافية في كل الأوقات كما يتطلب الهدف الثالث. كما تحقيق أعلي أرباح ممكنة يتصاحب دائما مع القروض عالية المخاطر علي عكس الهدف الثاني. كما أن البنك أذا قام بالأحتفاظ بكميات كبيرة من الاحتياطي كما يتطلب الهدف الثالث فانه لن يحقق أعلي أرباح ممكنة كما يتطلب الهدف الأول. واذا قام البنك أيضا بتعقيد عمليات الأقراض لتفادي القروض عالية المخاطر كما يتطلب الهدف الثاني فأنه سيفقد فرصة تحقيق الأرباح العالية كما يتطلب الهدف الأول. اختلال التوازن بين هذه الأهداف نتيجة لممارسة البنوك هو ما قد سبب ويتسبب في عجز البنوك في غالب الأحيان أو افلاس البنوك اذا استمر العجز. إذا قام البنك بعمليات إقراض عالية المخاطر ولم يتمكن المستدينون من ارجاع القروض الي البنك واذا تسرب هذا الخبر الي المودعين فانه يحدث ما يسمي بالهلع المالي Financial Panic وعندها يُهرع المودعون الي البنك لسحب أموالهم وفي وقت واحد مما يسبب خلل كبيرا في قائمة المركز المالي Balance Sheet وأذا لم يكن لدي البنك في تلك اللحظة سيولة كافية لتغطية طلب المودعين فإن البنك سيضطر الي واحدة أو أكثر من الخيارات التالية لمحاولة سد عجزه: 1. الاستدانة من البنوك الأخري أو المؤسسات المالية الأخري: هناك سوق فاعل للأقراض بين البنوك Interbank Loans وهو يمثل الملاذ الأول للبنوك وبالذات التي تحتاج الي كاش او سيولة علي المدي القصير. لكن هذا السوق قد يتوقف عن العمل أي يتوقف اقراض البنوك بعضها البعض وذلك في حالة أن الهلع وعدم الثقة الماليين حالة عامة ويشمل بنوك عدة System-wide loss of Confidence كما حدث في الأزمة المالية العالمية في 2008 وفي عام 2011 بين البنوك الأوروبية حيث توقفت البنوك عن أقراض بعضها البعض خوفا من عدم قدرة البنك المستدين من ارجاع دينه أو قرضه مما أدي الي توقف سوق الأقراض بين البنوك تماما. (هذا الخيار غير معمول به في السودان) 2. بيع الصكوك والسندات والأوراق المالية: وهي أن يبيع البنك ما اشتراه من صكوك وسندات خزانة كشهادة شهامة في السودان لتغطية عجزه. 3. تقليل حجم الإقراض: يكون البنك دوما في حالة استقبال لسداد القروض من الدائنين الجيدين غير المتعسِّرين وفي الحالة الطبيعية يقوم البنك بأقراض هذه الأموال مرة أخري (راجع المقال 4). لكن في حالة الهلع المالي قد يوقف البنك الأقراض لتوفير السيولة الي أجل محدد. 4. الأستدانة من البنك المركزي: واحدة من أهم المهام للبنك المركزي أن يعمل كخيار أخير للاستدانة للبنوك Lender of last resort. يكون البنك المركزي مهيأً لتسليف البنوك المتعثرة أو التي لديها نقص في الاحتياطي الغير قابل للأقراض. هناك احتمالان لتعامل البنك المتعثر مع القرض القادم من البنك المركزي لانقاذه: أ‌) الاحتمال الأول أن يستطيع البنك أن يرجع القرض في الوقت الذي اتفق فيه مع البنك المركزي فيه. ب‌) الاحتمال الثاني ألا يستطيع البنك ارجاع القرض في الوقت المحدد وفي هذه الحالة وفي أغلب الأحيان يتم تحويل القرض الي مقابل من أسهم البنك (أي يصبح البنك المركزي صاحب أسهم في البنك مثله مثل الشركاء وعضوا في مجلس أدارة البنك) وقد يقوم البنك المركزي بفصل إدارة البنك واستبدالها بإدارة أخرى اذا كان هناك اقتناع بأنها السبب في عجز البنك. في حالة فشل الخيارات أعلاه وفي حالة استنفاذ البنك لكل الاحتياطي القانوني الغير قابل للأقراض لتغطية عجزه عن طلب المودعين من البنك لأموالهم يعتبر البنك مفلسا مما يضطر البنك المركزي أو الحكومة للتدخل باجراءات استثنائية لأنقاذ البنك أو النظام المصرفي ككل. في المقال القادم نواصل أن شاء الله ونستعرض البنوك المركزية ومهامها.

الاعلى مشاهدة

المنح-التركية_2020

أعلنت إدارة المنحة التركية إفتتاح التقديم للعام 2020م بتاريخ 10-01-2020 عبر الموقع الرسمي للمنحة على الإنترنت، حيث يقدم له سنوياً ١٠٠الف طالب حول العالم، وينتهي التسجيل في 20-02-2020 لجميع المستويات الأكاديمية ( بكالوريوس، ماجستير ، دكتوراه )...

730 .14 K

أسبقية-الظاهرة-علي-المنهج

أسبقية الظاهرة علي المنهج حسان الناصر - باحث بمعهد الدوحة للدراسات العليا تتعقد الحياة البشرية شيئا فشيئا وتتقلص الفوارق في المسافات و الأزمنة وحتى الأماكن ، ولم يعد الإنسان ذاك الكائن الذي يزعن الظروف الطبيعة أو مجريات الصدفة ، اتسعت المع...

526 .10 K

الثورة-السودانية-ومعنى-الكرامة-

الثورة السودانية ومعنى الكرامة حسان الناصر باحث بمعهد الدوحة للدراسات العليا – علم الإجتماع والأنثربولوجيا مقدمة يبدو أن الربيع العربي الذي إنطلقت شرارته من تونس( بثورة الياسمين ) ما زالت إمتداداته مشتعلة حتى يومنا هذا ، لم تنضب ب...

449 .10 K

المهارات-يجب-ان-تكتسبها-لتحسين-حياتك-المهنية

المهارات خاصة التي يجب ان تكتسبها لتحسين حياتك المهنية مهارات وبرامج الكمبيوتر: من القرارات التي يتعين عليك اتخاذها هي مهارات الكمبيوتر فهي من المهارات مطلوبة وكفيلة لصنع مستقبل مهني لك. ومن هذه البرامج : مايكروسوفت اكسل : وهي أحد...

934 .9 K

المنحة-جامعة-العلوم-الطبية-والتكنولوجيا-2021

جامعة العلوم الطبية والتكنولوجيا تعتبر أحد أميز مؤسسات التعليم العالي الخاصة في السودان ومن أفضل الجامعات من حيث البيئة الجامعية والإمكانيات المتوفرة وهيئات التدريس،والمنح التى تقدمها للطلاب المتميزين. عن الجامعة: جامعة العلوم الطبية وا...

353 .9 K

الدين-والثورة-في-فكر-علي-عزت-بجوفيتش-وعلي-شريعتي

الدين والثورة.. في فكر علي عزت بيجوفيتش وعلي شريعتي القاسم عبدالله الظافر علي الصعيد الشخصي، إزدت فخراً وتهياً وكِدتُ بأخمصيَّ أطأ الثريا، عندما قرأت أنه صلي الله علية وسلم كان يحتفظ بتسعة سيوف وثلاثة رماح وسبعة دروع وثلاثة تروس وأسلحة أخ...

272 .9 K

اقتصاديات-القطاع-الزراعي-في-السودان

اقتصاديات القطاع الزراعي في السودان محمد أحمد كرم الله مدون و باحث ثمة عناصر إنتاجية تمثل الأساس او حجر الزاوية بالنسبة لكل نشاط إنتاجي و هي ( الموارد ، رأس المال ، قوة العمل ) كما أنه من المعلوم انه ثمة استراتيجيات مختلفة تتبعها الدول ل...

167 .9 K

مِهنة-مَنْ-لا-مِهنة-له

فوق اليابسة | مِهنة مَنْ لا مِهنة له أُبي عمر سليم _ مُدون منظمة الصيادلة السودانيين يُعتبر القطاع الصحي من أهم القطاعات في بناء الدول والمجتمعات والمؤسسات والأفراد دون استثناء إذ تُشكل الصحة حجر الأساس للإنسان التى تمكنه من الإنتاجية وال...

803 .7 K

الثورة-السودانية-وتفكيك-النظام-الأبوي

الثورة السودانية وتفكيك النظام الأبوي حسان الناصر باحث بمعهد الدوحة للدراسات العليا – علم الإجتماع والأنثربولوجيا الناظر الي حالة المجتمعات التي لم تنعم بديمقراطية طويلة المدى، يرى أن هنالك إشكال أساسي في تجربتها سواء أكانت علي الصع...

791 .7 K

منحة-جامعة-HKBU-لدراسة-الماجستير-فى-هونج-كونج-2020

تقدم مدرسة HKBU لإدارة الأعمال منحة لدراسة الماجستير تغطى الرسوم الدراسية بالكامل للطلاب الدوليين الغير صينيين. منح الدراسات العليا الدولية هي جوائز إستحقاق و جدارة لمتابعة الدراسة. الهدف من هذه المنحة هو تقديم الدعم المالي الكامل للطلاب ا...

468 .7 K